在政府以多种临时性计划支持消费者和企业之际，通常可预示未来贷款损失情况的数据并没有遵循通常的金融定律。数千万美国人失业，逾期还款比率却在今年意外下降。安排推迟信用卡和抵押贷款还款的人还在负责地还着账单。

这样前所未见的情况，迫使银行高管要对疫情发展、政府政策的发展及其经济影响做出重大假设。花旗基于年底失业率可能到10%的假设来调整拨备。摩根大通(100.01, 0.28, 0.28%)预测失业率将超过20%，以表明能够应对更艰难的状况。

不过，银行高管在本周披露二季报中的巨额拨备同时，也纷纷敦促投资者不要太依靠这些数字。

花旗首席执行官Michael Corbat对分析师称：“我们处于完全无法预测的环境中，没有任何模型或周期可以参考。”

摩根大通首席执行官Jamie Dimon表示：“这是非常特殊的时期。在正常的经济衰退中，失业率上升，逾期率上升，坏账损失上升，房价下降。现在这些都没有发生。相反，储蓄增加了，收入增加了，房价上涨了。”

例如，信贷机构Equifax称，从3月底至6月底，包括抵押贷款、信用卡、汽车贷款在内消费者债务的严重逾期率下降了一半，降至0.7%。

美国银行(23.93, -0.67, -2.72%)周四公布的贷款损失拨备是与其最接近的竞争对手的一半左右，让情况变得更加难以捉摸。该公司高管辩解称，其在受疫情冲击最严重的行业敞口较小，并且近几年专注于较富裕的消费者。首席财务官Paul Donofrio表示，该公司在对贷款逐笔分析风险。

首席执行官Brian Moynihan在与分析师举行的电话会议上说：“目前，我们看到的状况都不符合11%的失业率所应该展现的样子。”

数百万计美国人每周600美元的失业救济金将于7月底到期。针对数百万计小企业、6，690亿美元的一项融资计划将于下月初结束。高盛(214.67, -2.23, -1.03%)对这些借款人进行的调查发现，84%预计到8月第一周将耗尽资金，只有16%有信心在没有更多纾困措施的情况下，可以继续支付员工薪水。目前尚不清楚国会是否会同意延期。

但是即使政府削减了援助，银行可能至少需要花费几个月时间才能了解多少消费者和企业无法偿还债务。“首先，我们得先开始看到逾期行为，”摩根大通首席财务官Jennifer Piepszak被要求估计一个核销坏账的时间时对分析师表示。

“说实话受到很多判断的影响，”美国银行首席财务官Terry Dolan表示。“可能第四季度和明年第一季度，我们将真正开始看到消费者层面受到的影响。”